1;Geleitwort;5 2;Vorwort;7 3;Inhaltsübersicht;9 4;Inhaltsverzeichnis;11 5;Abkürzungsverzeichnis;15 6;Symbolverzeichnis;21 7;Abbildungsverzeichnis;22 8;Tabellenverzeichnis;28 9;1 Einleitung;31 9.1;1.1 Problemstellung;31 9.2;1.2 Aufbau der Arbeit und Forschungsfragen;35 10;2 Grundlagen der Fraud-Prävention;38 10.1;2.1 Definitionen zu wirtschaftskriminellem Verhalten am Arbeitsplatz;38 10.1.1;2.1.1 Überblick zu Kriminalität und kriminellem Verhalten;38 10.1.2;2.1.2 Definitionen von Wirtschaftskriminalität und Fraud;44 10.2;2.2 Erklärungsansätze für die Entstehung von Fraud;61 10.2.1;2.2.1 Kriminalitätstheorien und deren Anwendung auf Fraud;61 10.2.2;2.2.2 Empirische Untersuchungen zur Entstehung von Fraud;85 10.3;2.3 Integration von Theorie und Empirie zu Fraud-Ursachen;101 10.4;2.4 Möglichkeiten der Fraud-Prävention in Bezug auf das Ursachenmodell;107 10.4.1;2.4.1 Überblick über Prävention im Anti-Fraud-Management;107 10.4.2;2.4.2 Ansatzpunkte für die Fraud-Prävention;111 10.4.3;2.4.3 Fraud-Prävention durch Integration verschiedener Managementansätze;134 10.5;2.5 Zwischenfazit: Definition, Entstehung und Präventionsansätze von Fraud;142 11;3 Fraud-Regulierung von deutschen Kreditinstituten;145 11.1;3.1 Allgemeine Grundüberlegungen zur Regulierung von Kreditinstituten;145 11.1.1;3.1.1 Überblick zu Regulierungsformen;145 11.1.2;3.1.2 Regulierungsziele in Bezug auf Fraud;147 11.2;3.2 Fraud relevante Regulierungsvorgaben für Kreditinstitute;156 11.2.1;3.2.1 Überblick über Fraud relevante Regulierung;156 11.2.2;3.2.2 Staatliche Fraud-Regulierung;157 11.2.3;3.2.3 Nichtstaatliche Fraud-Regulierung;221 11.3;3.3 Zwischenfazit: Kreditwirtschaftliche Regulierung zur Fraud Prävention;254 12;4 Theoretische Analyse der Regulierungswirkung für die Fraud-Prävention;262 12.1;4.1 Überblick zum Vorgehen der Analyse;262 12.2;4.2 Wirkungsanalyse der Regulierungsmaßnahmen;263 12.2.1;4.2.1 Zuordnung der Regulierungsmaßnahmen zu Managementansätzen der Fraud-Prävention;263 12.2.2;4.2.2 Abgleich der Regulierungsmaßnahmen mit dem Ursachenmodell;274 12.2.3;4.2.3 Zwischenfazit: Offene Punkte bisheriger Regulierung;286 12.3;4.3 Mögliche Probleme der Fraud-Prävention in Kreditinstituten;289 12.4;4.4 Zwischenfazit: Wirkung der Regulierungsvorgaben für die Fraud-Prävention;292 13;5 Befragung zur Umsetzung der Fraud-Prävention in deutschen Kreditinstituten;295 13.1;5.1 Zielrichtung und Inhalt der Untersuchung;295 13.2;5.2 Befragungsvorgehen;296 13.2.1;5.2.1 Technische Umsetzung der Befragung;296 13.2.2;5.2.2 Adressatenkreis der Befragung;297 13.2.3;5.2.3 Zeitliche Abfolge der Befragung;299 13.3;5.3 Ergebnisse der Befragung;300 13.3.1;5.3.1 Befragungsteilnehmer;300 13.3.2;5.3.2 Datenanalyse zur Fraud-Prävention;311 13.4;5.4 Kritische Betrachtung der Umfrageergebnisse;417 13.5;5.5 Zusammenfassung: Fraud-Prävention in der Praxis in Bezug zum Integrationsmodell;421 14;6 Fazit;426 15;Literaturverzeichnis;434 16;Quellenverzeichnis;472